Fiscalité à l’étranger : ce que les expatriés français doivent savoir
Vivre à l’étranger est une formidable opportunité de croissance personnelle et professionnelle. Mais l’expatriation implique aussi des ajustements administratifs importants, notamment en matière de fiscalité. En tant que non-résident fiscal, vous êtes soumis à des règles différentes, qu’il est essentiel de comprendre pour éviter les mauvaises surprises… et continuer à cotiser si vous le souhaitez. Voici un tour d’horizon des éléments clés à connaître avant ou pendant votre vie à l’étranger.
Ajoutez votre titre Changer de pays, c’est aussi changer de régime fiscal
Expatriation : quand devient-on non-résident fiscal ?
On devient non-résident fiscal français lorsque l’on transfère son domicile fiscal à l’étranger. Cela dépend de plusieurs critères fixés par l’administration :
Le lieu de votre foyer ou de votre résidence principale
Le centre de vos intérêts économiques
Le pays où vous exercez votre activité professionnelle
En général, si vous passez plus de 183 jours par an à l’étranger et que votre vie personnelle, professionnelle et économique s’y concentre, vous êtes considéré comme non-résident.
Les obligations fiscales en France après le départ
Même en tant que non-résident, vous pouvez continuer à avoir des obligations fiscales en France, notamment si :
Vous possédez un bien immobilier en France
Vous percevez des revenus de source française (location, dividendes, retraites, etc.)
Il vous faudra alors :
Remplir une déclaration de revenus de non-résident
Payer l’impôt sur les revenus imposables en France
Non-résident fiscal : quels sont les revenus concernés ?
Revenus de source française imposables en France
Les non-résidents doivent continuer à déclarer certains revenus générés en France, comme :
Les revenus locatifs d’un bien situé en France
Les dividendes de sociétés françaises
Certaines retraites, selon les conventions fiscales
Ces revenus sont généralement soumis à une retenue à la source spécifique aux non-résidents.
Revenus de source étrangère : double imposition ou pas ?
Pour éviter la double imposition (payer des impôts dans deux pays sur les mêmes revenus), la France a signé des conventions fiscales bilatérales avec plus de 120 pays. Ces conventions déterminent :
Le pays où vos revenus seront imposés
La méthode d’élimination de la double imposition
Il est indispensable de consulter la convention entre la France et votre pays de résidence pour bien comprendre vos droits et obligations.
Que déclarer ? Et à qui ?
En fonction de vos revenus et de votre lieu de résidence, vous devrez :
Déclarer vos revenus mondiaux dans votre pays de résidence fiscale
Déclarer certains revenus de source française au centre des impôts des non-résidents (à Noisy-le-Grand, en France)
Cotiser depuis l’étranger : est-ce encore possible ?
Cotisations sociales en tant que non-résident
En tant que non-résident, vous ne cotisez plus automatiquement au régime français de Sécurité sociale. Toutefois, certains revenus de source française peuvent encore être soumis à des prélèvements sociaux.
Cotiser pour la retraite française depuis l’étranger
Bonne nouvelle : vous pouvez continuer à cotiser volontairement pour votre retraite française via :
La Caisse des Français de l’Étranger (CFE) pour la santé et la vieillesse
La CNAV pour une cotisation volontaire retraite
La SSI (Sécurité Sociale des Indépendants) si vous êtes travailleur non salarié
Cela vous permet de ne pas rompre votre parcours de cotisation et de maintenir des droits à la retraite française.
Comment éviter les mauvaises surprises à votre retour ?
Un retour en France mal préparé peut être synonyme de difficultés : pas de couverture sociale, délais pour récupérer des droits, etc. Il est recommandé de :
Anticiper votre retour au moins 6 mois avant
Conserver un lien administratif avec la France via la CFE ou la caisse de retraite
Se faire accompagner par un conseiller fiscal spécialisé
Anticiper sa fiscalité pour mieux vivre son expatriation
L’importance d’une planification fiscale
La fiscalité des non-résidents est un domaine complexe. Il est vivement conseillé de :
Faire un bilan fiscal personnalisé avant le départ
Adapter votre patrimoine à votre nouveau statut
Structurer vos revenus pour éviter les conflits fiscaux
Une bonne anticipation permet de sécuriser vos finances et de vivre votre expatriation avec plus de légèreté.
Se faire accompagner pour sécuriser sa situation
Des conseillers en gestion de patrimoine, fiscalistes ou avocats spécialisés accompagnent les expatriés dans :
La déclaration des revenus
L’optimisation fiscale
La transmission de patrimoine
Les investissements adaptés à l’expatriation
Et si votre rapport à l’argent méritait aussi d’être transformé ?
Abondance, liberté et légèreté : une nouvelle vision financière
Et si l’expatriation était plus qu’un changement de pays ?
Et si c’était une opportunité de transformation intérieure, y compris dans votre relation à l’argent ?
Beaucoup de femmes expatriées ressentent une forme d’instabilité financière, de peur du manque, ou au contraire une difficulté à recevoir pleinement l’abondance qu’elles méritent.
Changer votre environnement peut aussi vous inviter à changer votre perception de la richesse, du mérite, et de ce que vous vous autorisez à vivre.
Ne plus subir, mais choisir sa relation à l’argent en expatriation
En tant que femme expatriée, vous pouvez :
Créer une nouvelle dynamique financière alignée avec vos valeurs
Sortir des schémas de limitation hérités
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Vous vivez à l’étranger et aspirez à plus de sérénité financière ?
Et si vous pouviez transformer vos croyances limitantes, activer votre puissance de manifestation et aligner vos décisions à vos vrais désirs ?
Le programme “Attirez l’abondance que vous méritez” accompagne les femmes expatriées dans une transformation intérieure profonde, pour :
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Développer une vraie confiance en soi financière
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